一度掀起轩然大波的浦发银行2.95亿元存款消失事件有新进展，疑云逐渐揭开。上市公司科远智慧披露，浦发银行南通分行申请不公开审理，因此庭审细节暂不公开，法院将向公安机关调取案件相关材料，再决定处理意见。

值得注意的是，科远智慧办理定期存款时曾收取中间人给予的银行利息之外的现金，管理层用账外现金的方式奖励给员工，后因款项性质与归属不明又要求员工退回。科远智慧表示，如最终判决公司承担全部或者部分民事责任，控股股东夫妻二人承诺弥补全额损失。

办理定期存款时收取银行利息之外的现金

公证天业会计师事务所是科远智慧的审计机构，接受委托对科远智慧2021年度财务报表进行了审计，最终出具了保留意见加强调事项段的非无保留意见审计报告。说得通俗点，就是会计事务所认为科远智慧部分财务项目存在问题，因此对年报部分内容持保留意见。

科远智慧。资料图

会计事务所在内部控制鉴证报告中指出，科远智慧办理定期存款时，收取了中间人给予的除银行利息之外的现金，且没有入账，而公司管理层的操作使得内部控制不能发现并纠正该行为，同时公司与定期存款有关的内部控制运行存在缺陷，导致公司不能及时、准确地掌握定期存款的状态。

在出具的专项说明中，会计师事务所披露了上述缺陷事项的细节。科远智慧在中间人指定的银行办理定期存款，然后由中间人给予除银行定期存款利息之外的现金，公司因此账外收取中间人现金4067.18万元，该款项到账后依据管理层的决定，采用账外现金方式累计分批奖励给83名员工4014万元，剩余53.18万元由专人保管。

因上述款项性质与归属不明，科远智慧管理层与83名员工协商后，由员工全部退回公司纳入账内，截止财务报告报出日累计退回2476万元。对于剩余的1591.18万元，相关员工承诺于2022年6月30日之前全部退回。

会计事务所对此表示，上述款项在纳入账内核算前均采用现金进行收支，因此未能获取到款项收支记录相关的任何外部证据，加上现金收支的固有限制及获取的内部审计证据的局限性，无法就所涉金额的准确性和完整性做出评价，也无法就其性质和归属作出准确判断。

另据专项说明披露，公安机关已就上述相关事项进行立案侦查，会计事务所同时走访了办案机关，部分办案机关未能接待，部分办案机关虽接受了访谈，但未能获取到任何书面的相关证据。

老板夫妻承诺兜底 银行预计赔付可能性小

科远智慧与浦发银行的纠纷要追溯到2020年底。2020年11月10日，科远智慧全资子公司科远投资使用暂时闲置的自有资金4000万元购买了南通分行的定期存款，到期后未收到存款本金，问询得知已作为第三方公司开具银行承兑汇票的质押担保，因该公司未能按时偿债，导致这笔存款到期后未能及时从定期存款转为活期存款。

浦发银行南通分行。

科远智慧经自查后发现，科远投资在南通分行购买的定期存款总额为3.45亿元，其中4000万元到期未能转为活期存款，已不在科远投资账户中，2.55亿元处于冻结、担保或其他使用限制状态，而原因是被质押控制。

对于上述2.95亿元定期存款被质押事项，科远智慧董事会作出说明，仍明确表示公司及科远投资对所有质押行为毫不知情，且在董事会工作报告将其定性为非法质押事件。

不过，对于会计事务所出具的保留意见审计报告及内部控制鉴证报告，科远智慧却称客观、真实地反映了实际情况，充分揭示了当前面临的情况，董事会尊重并认同会计师事务所出具的审计和鉴证意见，并表示董事会和管理层已制定有效措施，尽快解决上述事项带来的影响。

此前，科远智慧以储蓄存款合同纠纷为由起诉南通分行，此案已开庭审理尚未宣判。据公告披露，南通市崇川区法院合议庭组织双方进行了举证、质证，并听取了双方的代理意见，因南通分行申请不公开审理，故开庭细节无法公开，后续法院将向公安机关调取案件相关材料，再决定处理意见。

值得注意的是，科远智慧针对这起诉讼已做好最坏的打算。科远智慧在年报中表示，如司法机关最终判决公司承担全部或者部分民事责任，控股股东刘国耀、胡歙眉承诺弥补上述全额损失，保证公司利益不受损害。

浦发银行总行。

相较而言，浦发银行似乎认为自己胜诉的信心更大些。据浦发银行2021年报披露，截至2021年12月31日，该行作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有148笔，涉及金额约13.71亿元，预计赔付可能性不大。

28亿存款消失事件无任何进展传出

渤海银行和浦发银行两起存款消失事件曾引发轩然大波，时隔半年多，公安机关及监管部门仍未就两起事件作出定性，或对外通报事件调查的进展。如今科远智慧与浦发银行进入庭审阶段，预计很快将会有结果公布，也算有个交代，而渤海银行与济民可信之间，28亿罗生门至今却无任何进展消息传出。

湘财plus检索了涉及渤海银行南京分行的诉讼情况，近半年内并无济民可信方面对南京分行发起的诉讼，天眼查显示南京分行身份为原告/上诉人涉及的金额为378万余元，而身份为被告/被上诉人涉及的金额为暂无数据，这意味着双方仅报警，并未进入诉讼程序。

渤海银行。

28亿元并非小数目，济民可信方面曾连续发文怒斥南京分行，坚称毫不知情，并指此事还影响了生物大分子药物生产基地的建设，如今半年多过去，一来未再就此事发声，二来也未像科远智慧那样起诉南京分行，令人不免心生疑惑。

公开报道此前指出，济民可信方面曾收取第三方除银行利息之外5%的贴息，不过该消息并未得到济民可信的证实。而值得注意的是，这番操作与上述科远智慧、浦发银行之间的操作如出一辙。

在渤海银行的股吧，也有投资者仍在跟进，追问事件进展。有人就此评论称，28亿对资产1.58万亿元的银行来说算不得什么，没必要为此纠结。不过，市场或许并不这么认为，存款消失事件发生至今，渤海银行股价持续下滑，一度创下上市以来的新低，市值蒸发超过300亿元。

相对于万亿资产，28亿元可能真的不算什么，但因此带来的信任和信心伤害，可能无法以金额计量。

撰文/湘财plus